武政文〔2009〕387号
武平县人民政府关于提请审议
《2009年财政收支预算调整方案》的议案
县人大常委会：
《2009年财政收支预算调整方案》已经县政府常务会议通过，现提请审议。
代县长：
二〇〇九年十二月十八日
2009年财政收支预算调整方案
武平县十五届人大三次会议批准的2009年全县财政收入预算28672万元，一般预算财力50046万元，一般预算支出50046万元；基金收入15795万元，基金支出15795万元。由于财政收支预算执行中发生变化及调整事项，根据《监督法》、《预算法》的有关规定，现就2009年财政收支预算提出调整方案如下：
一、一般预算
（一）财政收入
年初预算安排财政收入28672万元，拟调整为3亿元，调增1328万元，比上年增长13%。调整的具体项目是：
1、国税部门组织的收入。年初预算数8846万元，受国际金融危机和国家结构性减税政策的影响，增值税上半年减收较多，7月起受经济复苏影响，收入有所回升，但基本与上年持平，国税收入拟调整为8860万元，比年初预算数调增14万元，比上年增长6.2%。
2、地税部门组织的收入。年初预算数16817万元，受省道205线店下至永平公路改建、县工业园（集中）区和300万吨旋窑水泥等项目固定资产投资增长的拉动，建筑业税收增收较多，以及加强个人所得税征管增收，地税收入拟调整为17805万元，比年初预算数调增988万元，比上年增长17.2%。
3、财政等部门组织的收入。年初预算数3009万元，拟调整为3335万元，比年初预算数调增326万元，比上年增长10.8%。其中：（1）罚没收入年初预算1356万元，拟调整为1280万元，调减76万元，主要是公安、交警部门执收的罚没收入受执勤点撤销因素影响减收；（2）行政事业性收费收入年初预算850万元，拟调整为1305万元，调增455万元，主要是将防空地下室易地建设费、驾驶员考试费、机动车号牌工本费、城市道路占用费、卫生防疫收费等纳入预算管理。（3）专项收入年初预算400万元，拟调整为360万元，调减40万元，主要是水资源费收入因天气干旱减收。
调整后财政收入3亿元，其中地方级收入19939.7万元，比年初预算18585.4万元超收1354万元，比上年增长15.9%。
具体调整情况详见附表二。
（二）一般预算财力
年初预算一般预算财力50046.2万元，拟调整为57538.6万元，调增7492万元，调整的具体项目是：
1、县级一般预算收入：年初预算数18585.4万元，因地方级收入超收，拟调整为19939.7万元，调增1354万元。
2、上级补助收入：年初预算数23681万元，拟调整为23818.1万元，调增137万元，主要是：（1）农村义务教育免学杂费及公用经费补助增加347万元；（2）农村税费改革补助减少611万元（主要是提高村主干补贴增加102万元，增加计生协会会长、妇代会主任、团支部书记津贴补助78万元，农村低保补助改列专款补助减少794万元）；（3）社会保障等其他补助减少1452万元（主要是新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、农村困难家庭医疗救助、重点优抚对象和革命五老人员医疗补助、乡村医生规范培训、革命五老人员生活经费等补助改由专款补P支出）；（4）农村义务教育化债奖励补助增加86万元；（5）规范津补贴补助增加238万元；（6）结算补助预计烟草转移收入增加117万元；（7）政法部门业务经费保障补助在收入上划后增加512万元；（8）革命老区专项补助因从专款改列为专项转移支付增加900万元。
3、2008年结转支出：年初预算数6733.8万元，拟调整为7765.8万元，调增1032万元，主要是增加规范津补贴一次性财力补助800万元和烟草转移收入、地方税收增长奖励补助232万元。
4、调入资金：年初预算数1046万元，拟不调入，调减1046万元。
5、地方政府债券转贷收入：年初未预算，年度执行中上级增加我县债券转贷收入，按照上级要求并报经县人大常委会批准列入预算管理，拟调整为6015万元，调增6015万元。
具体调整项目详见附表三。
（三）财政支出
年初预算安排财政支出50046.2万元，拟调整为57026.6万元，调增6980万元，调整的具体项目是：
1、经常性支出：年初预算数37637.8万元，年度执行中，因规范公务员津补贴、毕业生分配、正常工资晋升、养老保险、医疗保险、遗属补助、行政事业性收费支出、办案费等支出发生变化，全年经常性支出拟调整为38936.4万元，比年初预算数调增1298.6万元。其中：（1）工资福利支出年初预算数30169万元，拟调整为29572万元，调减597万元，主要是年初预留的规范公务员津补贴和养老、医疗保险较多，应予调减；（2）对个人和家庭的补助支出年初预算数2123万元，拟调整为2325万元，调增202万元，主要是今年10月起提高在职人员住房公积金提取比例（由8%提高到10%），以及离休高龄护理费、遗属补助、在职人员死亡补助等增支较多。（3）商品和服务支出年初预算数5345.6万元，拟调整为7039.3元，调增1693.7元，主要是上级教育免学杂费及公用经费补助支出增加和县本级加大教育投入，以及防空地下室易地建设费等行政事业性收费纳入预算管理后超收安排支出增支。
2、县级专项支出：年初预P数12408万元，因上级农村税费改革、义务教育、医疗卫生、民政优抚、革命老区等专项转移支付补助项目调整较大，增加债券转贷收入安排的债券转贷支出，以及本级专项支出结构调整变化，拟调整为18090万元，调增5682万元，主要调整项目是：（1）本级专项支出年初预算数6464万元，因预算追加支出和支出结构调整变化，拟调整为7163万元（含本级专项6377万元，预算追加支出786万元），调增699万元。其中：①本级专项调整为6377万元，调减87万元，主要增支项目是：教育增加“双高普九”投入，市政建设增支100万元，对口支援彭州市灾后恢复重建增支283万元；减支项目是：节能减排改由上级专款支出减支250万元，预备费调减500万元。②预算追加支出调整为786万元，调增786万元，主要是保证机关运转增支。（2）农村税费改革专项支出年初预算数2131万元，拟调整为1484万元，调减647万元，主要是农村低保支出上级由转移支付改列为专款支出调减794万元，而提高村主干补贴及增加计生协会会长、妇代会主任和团支部书记津贴增支140万元。（3）民政优抚及革命老区专项支出年初预算333万元，拟调整为1062万元，调增729万元，主要是民政优抚支出上级由转移支付改列为专款支出调减171万元，而革命老区支出上级由专款支出改列为转移支付增加900万元。（4）教育及医疗等专项支出年初预算数2466万元，拟调整为1352万元，调减1114万元，主要是上级增加化解教育“普九”债务奖励补助相应增支86万元，新型农村合作医疗支出等项目由转移支付支出改列为专款支出调减1201万元。（5）债券转贷支出年初预算未安排，拟调整为6015万元，调增6015万元，是按照上级要求列入预算管理，上级增加债券转贷收入相应安排专项支出。
具体详见附表四。
（四）上解支出。年初预算未安排，拟安排上解支出512万元，调增512万元，系根据省财政厅闽财预[2009]97号文件规定，为落实政法经费保障体制，省财政按照2008年政法部门在职人数和现行公用经费人均保障标准的60%计算上划我县2009年政法行政性收费和罚没收入512万元，作专项上解支出。
综上所述，年初预算一般预算财力50046.2万元，调整后财力57538.6万元，比年初预算增加7492万元，增加财力的安排主要是：一是当年财政支出增加6980万元，其中经常性支出增加1298万元，县级专项支出增加5682万元（主要是债券转贷支出6015万元），二是上解支出增加512万元。
（五）财政收支平衡情况
一般预算财力57538.6万元－财政支出57026.6万元－上解支出512万元＝0万元。
当年收支相抵后，财政收支平衡。
具体详见附表一。
（六）关于本级超收财力的安排说明：
根据现行财政体制，因财政总收入超收1328万元，地方级收入财力增加1354万元，因年初预算安排的调入资金未调入，本级财力减少1046万元，两项冲抵后本级财力增加308万元，全部用于行政事业性收费超收安排的经常性支出。
二、基金预算
(一)基金收入。年初预算收入15795万元，拟调整为28806万元，调增13011万元，比上年增长20.2 %。其中：1、国有土地使用权出让金收入年初预算14200万元，拟调整为27521万元，调增13321万元，主要是下半年土地市场回暖，以及加快土地出让进度，增收较多，其中土地出让总价款增加12785万元，补缴的土地价款增加173万元，国有土地收益基金增加384 万元，农业土地开发资金收入减少21万元。 2、育林基金年初预算1570万元，拟调整为1220万元，调减350万元，主要是受金融危机影响，木材销售量比年初预算15万m3减少4.2万m3，减收较多。3、地方水利建设基金收入年初预算25万元，预计可完成，不作调整。4、残疾人保障基金收入年初未安排，年度执行中纳入基金预算管理，拟调整为40万元，调增40万元。
（二）基金支出。年初预算支出15795万元，拟调整为28806万元，调增13011万元。其中：1、国有土地使用权出让金支出年初预算14200万元，拟调整为27521万元，调增13321万元，主要是收入增加，征地拆迁补偿、土地开发、“一园两区”建设、城市基础设施建设、农村基础设施建设、国有土地收益基金支出、企业改制等支出相应增加。2、育林基金支出年初预算数1570万元，拟调整为1220万元，调减350万元，主要是收入减少，造林营林生产、林业综合开发和多种经营等支出相应调减。3、地方水利建设基金支出年初预算20万元，不作调整。4、残疾人保障基金支出年初预算未安排，拟调整为40万元，调增40万元，专项用于残疾人职业培训、就业扶持等支出。
具体详见附表五。
（三）平衡情况。当年收支相抵后，基金收支平衡。
主题词：财政 预算 调整 方案
抄送：县委办、纪委，县人大办、政协办，县委常委、副县长。
武平县人民政府办公室 2009年12月18日印
（共印75份）
